Tak 21 of tak 26 om je spaargeld te laten groeien?

Dit is de bekendste formule, die een verzekeringscomponent combineert met een spaarcomponent. En die een gegarandeerde vaste rentevoet biedt zoals Ethias Savings 21 aangeboden door Ethias.

In principe is je contract onderworpen aan de roerende voorheffing van 30% op een fictief rendement van 4,75%. Je betaalt deze roerende voorheffing niet als je je kapitaal langer dan 8 jaar onaangeroerd laat of als je een overlijdensdekking hebt afgesloten ter waarde van 130% van het initiële kapitaal en je zowel verzekeringnemer, verzekerde, als begunstigde bij leven bent. 

Daarnaast is sinds 1 januari 2026 de meerwaardebelasting van toepassing. Wanneer je contract niet onderworpen is aan voorgaande roerende voorheffing is er in principe bij afkoop of op einddatum een belasting van 10% op de eventuele meerwaarde van toepassing. De wet betreffende de meerwaardebelasting voorziet een vrijstelling van 10.000 EUR meerwaarde per belastingplichtige per jaar. Voor meer informatie verwijzen wij naar https://www.ethias.be/part/nl/campaign/meerwaardebelasting.html

Als verzekeringnemer heb je de mogelijkheid om een begunstigde bij overlijden aan te duiden. In dat geval wordt je spaarreserve na je overlijden uitbetaald aan de begunstigde.

Tak 21-spaarverzekeringen worden door het Garantiefonds van de Belgische beschermingsregeling beschermd tot € 100.000 per verzekeringnemer, ongeacht het aantal contracten. Voor bedragen boven de € 100.000 loopt de verzekeringnemer het risico om het surplus te verliezen.

Tak 26 biedt kapitalisatieproducten aan die vergelijkbaar zijn met een kasbon of een obligatie. In tegenstelling tot tak 21 is er hier geen verzekerd risico, geen verzekerde en geen begunstigde. Dit betekent dat er geen bijkomende waarborgen, bijvoorbeeld bij overlijden, mogelijk zijn. Het is namelijk een puur kapitalisatiecontract.

Net zoals tak 21, biedt tak 26 een gegarandeerd rendement. De duur van een tak 26-contract varieert, maar is in de meeste gevallen niet langer dan acht jaar. Een andere belangrijke troef is dat je geen premietaks hoeft te betalen. Aan het einde van de looptijd van je contract moet je evenwel 30% roerende voorheffing betalen op het effectieve rendement. Aangezien je op je tak 26-contract altijd 30% roerende voorheffing betaalt, zal er nooit meerwaardebelasting verschuldigd zijn. De kosten van een tak 26-contract verschillen per verzekeringsmaatschappij.